Налоговый консультант (международное налогообложение, РК)

Обязанности:

• Оказывать консультационные услуги по вопросам международного налогообложения в соответствии с налоговым законодательством Республики Казахстан.
• Анализировать налоговые последствия трансграничных операций (поставка товаров, услуг, роялти, дивиденды, проценты, займы, инвестиции).
• Применять и интерпретировать соглашения об избежаний двойного налогообложения (СИДН), заключённые Республикой Казахстан.
• Определять наличие и налоговые риски постоянного учреждения иностранных компаний в РК.
• Консультировать по вопросам налогообложения доходов нерезидентов в РК (КПН у источника выплаты).
• Разрабатывать рекомендации по налоговой оптимизации трансграничных структур с соблюдением требований законодательства РК и международных стандартов.

• Проверять корректность исчисления и удержания налогов при выплатах нерезидентам.
• Сопровождать применение льгот по СИДН, включая:
  • подтверждение налогового резидентства;
  • анализ бенефициарного собственника дохода;
  • подготовку обосновывающих документов.
• Участвовать в налоговых проверках и спорах по вопросам международного налогообложения.
• Самостоятельная подготовка, сдача и контроль налоговой отчетности клиентов, в том числе:
• деклараций по корпоративному подоходному налогу (КПН);
• отчетности по КПН у источника выплаты;
• налоговых форм и приложений, связанных с международными операциями;
• ответов на уведомления и требований налоговых органов.
• Контроль корректности исчисления, удержания и своевременной уплаты налогов.
• Готовить письменные заключения и официальные разъяснения.

• Отслеживать изменения в налоговом законодательстве РК и международных налоговых соглашениях.

• Взаимодействовать с налоговыми органами, аудиторами.
• Участвовать в переговорах с контрагентами по налоговым условиям договоров.
• Консультировать внутренние подразделения и руководство компании по международным налоговым вопросам.

• Разрабатывать внутренние политики и инструкции по международному налогообложению.

Требования к кандидату

• Высшее образование (финансы / экономика / право / учет и аудит).
• Опыт работы в налогообложении — от 5 лет,
  в том числе от 3 лет в международном налогообложении.
• Знание Налогового кодекса РК (КПН, КПН у источника выплаты).
• Понимание концепций постоянного учреждения и бенефициарного собственника дохода.
• Опыт взаимодействия с налоговыми органами и участия в налоговых проверках — преимущество.

Профессиональные навыки

• Аналитическое мышление, умение выявлять налоговые риски.
• Подготовка налоговых заключений и письменных консультаций.
• Уверенная работа с нормативно-правовыми актами.
• Навыки деловой переписки и устных консультаций.

Дополнительные преимущества

• Сертификат налогового консультанта РК.
• Опыт работы в консалтинге / преимущественно в международных компаниях.

Личные качества

• Ответственность и самостоятельность.
• Внимательность к деталям.
• Конфиденциальность и профессиональная этика.